Приложение 1.1.
Приложение 1.1
к Положению Банка России
от 28 декабря 2015 года N 526-П
"Отраслевой стандарт бухгалтерского
учета "Порядок составления
бухгалтерской (финансовой) отчетности
страховых организаций и обществ
взаимного страхования"
Отчетность некредитной финансовой организации
|
|||
Код территории по ОКАТО
|
Код некредитной финансовой организации
|
||
по ОКПО
|
Регистрационный номер (порядковый номер)
|
||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ на "__" __________ ____ г. ___________________________________________________________________________ (полное фирменное и сокращенное фирменное наименования) Почтовый адрес ____________________________________________________________ Код формы по ОКУД: 0420125 Годовая (квартальная) (тыс. руб.)
Номер строки
|
Наименование показателя
|
Примечания к строкам
|
На ____ 20__ г.
|
На ____ 20__ г.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
Раздел I. Активы
|
||||
1
|
Денежные средства
|
5
|
||
2
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток,
в том числе:
|
|||
3
|
финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
6
|
||
4
|
финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
|
7
|
||
5
|
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход,
в том числе:
|
|||
6
|
долговые ценные бумаги
|
8
|
||
7
|
депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
8
|
||
8
|
прочие долговые инструменты
|
8
|
||
9
|
долевые инструменты
|
9
|
||
10
|
Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости,
в том числе:
|
|||
11
|
депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах
|
10
|
||
12
|
займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность
|
11
|
||
13
|
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
|
12
|
||
14
|
Дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
|
13
|
||
15
|
Доля перестраховщиков в резервах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые
|
14
|
||
16
|
Доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные
|
15
|
||
17
|
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни
|
16
|
||
18
|
Инвестиции в ассоциированные предприятия
|
17
|
||
19
|
Инвестиции в совместно контролируемые предприятия
|
18
|
||
20
|
Инвестиции в дочерние предприятия
|
19
|
||
21
|
Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи
|
20
|
||
22
|
Инвестиционное имущество
|
21
|
||
23
|
Нематериальные активы
|
22
|
||
24
|
Основные средства
|
23
|
||
25
|
Отложенные аквизиционные расходы
|
24
|
||
26
|
Требования по текущему налогу на прибыль
|
64
|
||
27
|
Отложенные налоговые активы
|
64
|
||
28
|
Прочие активы
|
25
|
||
29
|
Итого активов
|
|||
Раздел II. Обязательства
|
||||
30
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток,
в том числе:
|
|||
31
|
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
26
|
||
32
|
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению страховщика
|
27
|
||
33
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости,
в том числе:
|
|||
34
|
кредиты, займы и прочие привлеченные средства
|
28
|
||
35
|
выпущенные долговые ценные бумаги
|
29
|
||
36
|
прочая кредиторская задолженность
|
30
|
||
37
|
Резервы по страхованию иному, чем страхование жизни
|
16
|
||
38
|
Кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования
|
31
|
||
39
|
Кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования
|
32
|
||
40
|
Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи
|
20
|
||
41
|
Резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые
|
14
|
||
42
|
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод
|
33
|
||
43
|
Обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод
|
34
|
||
44
|
Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
|
35
|
||
45
|
Отложенные аквизиционные доходы
|
24
|
||
46
|
Обязательство по текущему налогу на прибыль
|
64
|
||
47
|
Отложенные налоговые обязательства
|
64
|
||
48
|
Резервы - оценочные обязательства
|
36
|
||
49
|
Прочие обязательства
|
37
|
||
50
|
Итого обязательств
|
|||
Раздел III. Капитал
|
||||
51
|
Уставный капитал
|
38
|
||
52
|
Добавочный капитал
|
38
|
||
53
|
Резервный капитал
|
38
|
||
54
|
Собственные акции (доли участия), выкупленные у акционеров (участников)
|
38
|
||
55
|
Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
56
|
Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
57
|
Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
58
|
Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов
|
|||
59
|
Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска
|
|||
60
|
Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами
|
35
|
||
61
|
Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
|
|||
62
|
Резерв хеджирования денежных потоков
|
|||
63
|
Прочие резервы
|
|||
64
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|||
65
|
Итого капитала
|
|||
66
|
Итого капитала и обязательств
|
__________________________ ___________ ____________________________________ (должность руководителя) (подпись) (инициалы, фамилия) "__" ______________ ____ г.".