Глава 19. Порядок признания нефондированного обеспечения в рамках ППВР
19.1. Нефондированное обеспечение может быть учтено путем корректировки внутренних оценок вероятности дефолта или уровня потерь при дефолте. Выбранный подход должен применяться последовательно для каждого вида нефондированного обеспечения. Итоговая величина коэффициента риска для кредитного требования с учетом нефондированного обеспечения не должна быть меньше, чем для аналогичного кредитного требования непосредственно к лицу, предоставившему нефондированное обеспечение. Банк осуществляет мониторинг за лицами, предоставившими нефондированное обеспечение, в целях оценки их возможности отвечать по взятым на себя обязательствам перед банком.
19.2. Банк, использующий ППВР, может учитывать нефондированное обеспечение в том же порядке, что в рамках БПВР, или корректировать величину уровня потерь при дефолте таким образом, чтобы она отражала наличие нефондированного обеспечения. Во внутренних документах банка должны быть установлены критерии и порядок признания лиц, предоставивших нефондированное обеспечение для целей расчета величины кредитного риска, при этом на них распространяются требования, указанные в пунктах 12.8 - 12.14 настоящего Положения.
|
N п/п
|
Вид обеспечения
|
Минимальное значение уровня потерь при дефолте для кредитных требований к корпоративным заемщикам и подкласса прочих кредитных требований к розничным заемщикам (
|
|
1
|
2
|
3
|
|
1
|
Финансовое обеспечение
|
0
|
|
2
|
Дебиторская задолженность
|
10
|
|
3
|
Жилые помещения и объекты недвижимости нежилого фонда (недвижимое имущество)
|
10
|
|
4
|
Другие материальные активы
|
15
|
В случае если для расчета величины кредитного риска лица, предоставившего нефондированное обеспечение и указанного в абзацах втором - четвертом пункта 17.1 настоящего Положения, используется стандартизированный подход, учет обеспечения может производиться только путем применения для обеспеченной части кредитного требования коэффициента риска, применимого для данного лица в соответствии со стандартизированным подходом.
В случае если для расчета величины кредитного риска лица, предоставившего нефондированное обеспечение, используется БПВР, учет обеспечения может производиться только путем применения для обеспеченной части кредитного требования коэффициента риска, применимого для данного лица в соответствии с БПВР.
19.3. Нефондированное обеспечение может быть признано в рамках ППВР при соблюдении следующих условий:
нефондированное обеспечение не может быть отозвано предоставившим его лицом;
условия предоставления нефондированного обеспечения не предусматривают возможности их изменения и отмены по требованию лица, предоставившего нефондированное обеспечение;
срок, на который предоставлено нефондированное обеспечение, равен или превышает срок исполнения кредитного требования.
В случае если договором в качестве применимого права установлено иностранное право, должны быть также соблюдены следующие условия:
права, возникшие в силу договора о предоставлении нефондированного обеспечения, заключенного в письменной форме, подлежат судебной защите;
банк располагает заключением лица, правомочного оказывать юридические услуги, подтверждающим соблюдение установленных настоящим пунктом условий.
19.4. Во внутренних документах банка должен быть установлен порядок корректировки оценки вероятности дефолта заемщика или оценки уровня потерь при дефолте для расчета величины кредитного риска с учетом нефондированного обеспечения.