ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 16 июля 2004 г. N 82-Т
О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА СУММЫ ПРОЦЕНТОВ ПО ПРИВЛЕЧЕННОМУ
ДЕПОЗИТУ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
При начислении процентов по депозитам кредитных организаций, привлеченным Банком России в соответствии с Положением Банка России от 05.11.2002 N 203-П "О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями), территориальные учреждения Банка России руководствуются порядком расчета суммы процентов по привлеченному депозиту кредитной организации, изложенным в приложении к настоящему указанию оперативного характера.
А.В.УЛЮКАЕВ
Приложение
к Указанию Банка России
оперативного характера
от 16 июля 2004 г. N 82-Т
ПОРЯДОК
РАСЧЕТА СУММЫ ПРОЦЕНТОВ ПО ПРИВЛЕЧЕННОМУ
ДЕПОЗИТУ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Сумма обязательств Банка России по процентам по привлеченному
депозиту кредитной организации (I(n)) за день n рассчитывается по
формуле:
(1) I(n) = I - I ,
n n-1
где:
I - сумма процентов, начисленных за n дней привлечения
n
депозита;
I - сумма процентов, начисленных за (n-1) дней привлечения
n-1
депозита.
Указанные суммы начисленных процентов (I , I )
n n-1
рассчитываются по формуле:
O x i
n k k
(2) I = [SUM -------],
n k=1 N
k
где:
O - сумма депозита на начало k-го календарного дня
k
привлечения депозита;
k - день привлечения депозита (k = 0 - день перечисления
кредитной организацией средств в депозит);
N - число календарных дней в календарном году, на который
k
приходится k-й день периода со дня, следующего за днем
перечисления кредитной организацией средств в депозит, до дня
фактического возврата Банком России суммы депозита включительно
(365/366);
i - процентная ставка по привлеченному депозиту на начало
k
k-го дня привлечения депозита;
[X] - операция округления суммы X с точностью до копеек по
арифметическим правилам.