2. Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 30.11.2015) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2012 N 25103) (с изм. и доп., вступ. в силу с 27.02.2016)

2.1. Структура наименования электронного документа

Наименование электронного документа имеет следующую структуру:

VBK______.xml,

где VBK - идентификатор электронного документа;

ggmm - период, в котором оформлен ПС (gg - год (два знака), mm - номер месяца (два знака);

nnnn - порядковый номер ПС, оформленного в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка) или территориальном учреждении Банка России, в соответствии с пунктом 3.1 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

nReg - регистрационный номер уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором оформлен ПС (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС оформлен в территориальном учреждении Банка России, - принимает значение "0000";

nnnF - порядковый номер филиала уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором оформлен ПС (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС оформлен в уполномоченном банке, - принимает значение "0000", в территориальном учреждении Банка России, - указываются символы "GU" и первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО ("GU<код ОКАТО>");

t - код вида кредитного договора в соответствии с пунктом 3.3 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

m - признак резидента, оформившего ПС, в соответствии с пунктом 3.4 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

nReg1 - регистрационный номер уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором ПС находится на обслуживании (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС находится на обслуживании в территориальном учреждении Банка России, - принимает значение "0000";

nnnF1 - порядковый номер филиала уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором ПС находится на обслуживании (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС находится на обслуживании в уполномоченном банке, - принимает значение "0000", в территориальном учреждении Банка России, - указываются символы "GU" и первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО ("GU<код ОКАТО>").

2.2. Пример наименования электронного документа

Наименование электронного документа выглядит следующим образом:

для ВБК по ПС, оформленному в уполномоченном банке и находящемся на обслуживании в этом же уполномоченном банке (регистрационный номер 920), -

VBK04060001_0920_0000_6_0_0920_0000.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в одном уполномоченном банке (регистрационный номер 920) и принятому на обслуживание в другой уполномоченный банк (регистрационный номер 1517), -

VBK04060001_0920_0000_6_0_1517_0000.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в филиале уполномоченного банка и находящемся на обслуживании в этом же филиале уполномоченного банка (регистрационный номер 920/1), -

VBK04060001_0920_0001_6_0_0920_0001.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в территориальном учреждении Банка России и находящемуся на обслуживании в этом же территориальном учреждении (код ОКАТО 45), -

VBK04060001_0000_GU45_6_0_0000_GU45.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в территориальном учреждении Банка России (код ОКАТО 45) и принятому на обслуживание в уполномоченный банк (регистрационный номер 670), -

VBK04060001_0000_GU45_6_0_0670_0000.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в территориальном учреждении Банка России (код ОКАТО 45) и принятому на обслуживание в филиал уполномоченного банка (регистрационный номер 670/5), -

VBK04060001_0000_GU45_6_0_0670_0005.xml.

    данные заголовка



  сведения о резиденте


   реквизиты нерезидента


    реквизиты нерезидента


    реквизиты нерезидента




    общие сведения о кредитном договоре




    сведения о сумме и сроках привлечения (предоставления) траншей по
    кредитному договору


    сведения о сумме и сроках привлечения (предоставления) траншей по
    кредитному договору


    сведения о сумме и сроках привлечения (предоставления) траншей по
    кредитному договору




  сведения об оформлении, о переводе и закрытии ПС


  сведения об оформлении, о переводе и закрытии ПС


  сведения об оформлении, о переводе и закрытии ПС




    сведения о переоформлении ПС


    сведения о переоформлении ПС


    сведения о переоформлении ПС





    процентные и иные платежи, предусмотренные кредитным договором (за
    исключением платежей по возврату основного долга)




    сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате
    оформления ПС






    описание графика платежей по возврату основного долга и процентных
    платежей


    описание графика платежей по возврату основного долга и процентных
    платежей


    описание графика платежей по возврату основного долга и процентных
    платежей




Table9 len="nnn" nRec="n">

    информация о привлечении резидентом кредита (займа) на синдицированной
    (консорциональной) основе


    информация о привлечении резидентом кредита (займа) на синдицированной
    (консорциональной) основе


    информация о привлечении резидентом кредита (займа), предоставленного
    нерезидентами на синдицированной (консорциональной) основе






    сведения о платежах


    сведения о платежах


    сведения о платежах






    сведения об исполнении обязательств по основному долгу по иным
    основаниям


    сведения об исполнении обязательств по основному долгу по иным
    основаниям


    сведения об исполнении обязательств по основному долгу по иным
    основаниям






    задолженность по основному долгу


    задолженность по основному долгу


    задолженность по основному долгу

2.3.2. Служебные параметры электронного документа

2.3.2.1. Параметр verspo содержит наименование и номер версии программного обеспечения, с помощью которого сформирован данный электронный документ.

2.3.2.2. Параметр href="vbk_kr3.xsl" описывает имя файла с операторами XSL преобразования в экранную форму, операторы файла vbk_kr3.xsl могут быть изменены (файл vbk_kr3.xsl используется для организации просмотра электронного документа).

2.3.2.3. Параметры заголовка:

date="дд/мм/гггг" - дата формирования электронного документа;

time="чч:мм:сс" - время формирования электронного документа;

file="VBK______.xml" - наименование электронного документа (имя файла) в соответствии с пунктом 2.1 настоящего приложения.

regn="nReg/nFil" - реквизиты уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или территориального учреждения Банка России, в котором находится на обслуживании ПС. В случае если ПС находится на обслуживании в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), - регистрационный номер уполномоченного банка (порядковый номер филиала уполномоченного банка), дополненный лидирующими нулями до 4 знаков (например, 0920/0001), в территориальном учреждении Банка России, - "0000/GU<код ОКАТО>" (код ОКАТО - первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО, например, 0000/GU45).

2.3.2.4. Параметр regn0="nReg/nFil" - реквизиты уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или территориального учреждения Банка России, который первоначально отразил соответствующую информацию в ВБК:

для уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) указывается регистрационный номер уполномоченного банка (порядковый номер филиала уполномоченного банка), дополненный лидирующими нулями до 4 знаков (например, 0920/0001);

для территориального учреждения Банка России указываются "0000/GU<код ОКАТО>" (код ОКАТО - первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО, например, 0000/GU45).

2.3.2.5. Вспомогательные параметры: длина блока (len), дата последней корректировки (date), количество таблиц (nTabl), количество записей (nRec) - носят справочный характер. Длина блока (len) вычисляется в байтах. В блок входит вся информация, заключенная между описателем начала и конца элемента данных, включая символы возврата каретки и перевода строки, пробелы, символы табуляции, а также описатель начала и конца элемента данных, знаки <> и /. Комментарии () могут присутствовать в документе, но не являются обязательными. При наличии комментариев их длины включаются в размер блока.

2.3.2.6. Символом разделителем целой и дробной части чисел является десятичная точка ".".

2.3.2.7. Параметр tip="t" - признак переоформления ПС принимает следующие значения:

"1" - в случае переоформления ПС в соответствии с пунктом 8.9 настоящей Инструкции;

"2" - в случае, если датой документа, на основании которого переоформлен ПС, является дата вступления в силу указанного документа;

"3" - в случае, если основанием для переоформления ПС является документ, в соответствии с которым меняется валюта кредитного договора;

"0" - в иных случаях.

2.3.3. Состав электронного документа (справочник элементов данных)

2.3.3.1. Заголовок ().

- тип отчета ("vbk_kr3");

- полное или сокращенное (фирменное) наименование уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в котором оформлен ПС, или наименование территориального учреждения Банка России в случае если ПС оформлен в территориальном учреждении Банка России;

- номер ПС [ггмм0000/0000/0000/0/0] (или [ггмм0000/0000/GU00/0/0]);

- дата подписания ПС [дд/мм/гггг].

2.3.3.2. "Раздел I. Сведения из паспорта сделки" ().

2.3.3.2.1. "1. Сведения о резиденте".

- наименование;

- субъект Российской Федерации;

- район;

- город;

- населенный пункт;

- улица (проспект, переулок и т.д.);

- номер дома (владение);

- корпус (строение);

- офис (квартира);

- основной государственный регистрационный номер;

- дата внесения записи в государственный реестр;

- код ИНН/КПП.

2.3.3.2.2. "2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)" (таблица 1) ().

- наименование;

- наименование страны места нахождения (места жительства) в соответствии с ОКСМ;

- цифровой код страны места нахождения (места жительства) в соответствии с ОКСМ (3 знака).

2.3.3.2.3. "3. Сведения о кредитном договоре".

2.3.3.2.3.1. "3.1. Общие сведения о кредитном договоре" (таблица 2) ().

- номер (или БН);

- дата [дд/мм/гггг];

- наименование валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ;

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- общая сумма обязательства, предусмотренная кредитным договором, в единицах валюты кредитного договора (или БС);

- дата завершения исполнения обязательств по кредитному договору [дд/мм/гггг];

- сумма в единицах валюты кредитного договора, которая в соответствии с условиями контракта подлежит зачислению на счета в банке-нерезиденте;

- сумма погашения за счет валютной выручки в единицах валюты кредитного договора;

- код срока привлечения (предоставления) денежных средств в виде кредита (займа) в соответствии с пунктом 6 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции.

2.3.3.2.3.2. "3.2. Сведения о сумме и сроках привлечения (предоставления) траншей по кредитному договору" (таблица 3) ().

- наименование валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ;

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма транша в единицах валюты кредитного договора;

- код срока привлечения (предоставления) транша в соответствии с пунктом 6 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

- ожидаемая дата поступления транша [дд/мм/гггг].

2.3.3.2.4. "4. Сведения об оформлении, о переводе и закрытии паспорта сделки" (таблица 4) ().

- порядковый номер;

- регистрационный номер уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) в соответствии с КГРКО либо сведения о территориальном учреждении Банка России, в котором оформлен ПС (принят на обслуживание в случае перевода ПС из другого уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), территориального учреждения Банка России);

- дата принятия ПС на обслуживание при его переводе из другого уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), территориального учреждения Банка России [дд/мм/гггг];

- дата закрытия ПС [дд/мм/гггг];

- основание закрытия ПС (соответствующий подпункт, пункт настоящей Инструкции).

2.3.3.2.5. "5. Сведения о переоформлении паспорта сделки" (таблица 5) ().

- порядковый номер переоформления ПС;

- дата переоформления ПС [дд/мм/гггг];

- номер документа (или БН), на основании которого внесены изменения в ПС;

- дата документа, на основании которого внесены изменения в ПС [дд/мм/гггг].

2.3.3.2.6. "6. Сведения о ранее оформленном паспорте сделки по кредитному договору".

- номер ранее оформленного ПС по кредитному договору, в соответствии с пунктом 9 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции [ггмм0000/0000/0000/0/0] (или [ггмм0000/0000/GU00/0/0]).

2.3.3.2.7. "7. Специальные сведения о кредитном договоре".

2.3.3.2.7.1. "Процентные и иные платежи, предусмотренные кредитным договором (за исключением платежей в погашение основного долга" (таблица 6) ().

- фиксированный размер процентной ставки (% годовых);

- код ставки "ЛИБОР" в соответствии с пунктом 11 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

- другие методы определения процентной ставки;

- размер процентной надбавки (дополнительных платежей) к базовой процентной ставке (% годовых).

2.3.3.2.7.2. "7.2. Иные платежи, предусмотренные кредитным договором (за исключением платежей по возврату основного долга и процентных платежей, указанных в пункте 7.1" (таблица 6) ().

- информация об иных платежах.

2.3.3.2.7.3. "7.3. Сумма задолженности по основному долгу на дату, предшествующую дате оформления паспорта сделки" (таблица 7) ().

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма в единицах валюты кредитного договора.

2.3.3.2.8. "8. Справочная информация о кредитном договоре".

2.3.3.2.8.1. "8.1. Основания заполнения пункта 8.2".

- сведения из кредитного договора [*];

- оценочные данные [*].

2.3.3.2.8.2. "8.2. Описание графика платежей по возврату основного долга и процентных платежей" (таблица 8) ().

- порядковый номер;

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- дата платежа в счет погашения основного долга (дд/мм/гггг);

- сумма платежа в счет погашения основного долга в единицах валюты кредитного договора;

- дата платежа в счет процентных платежей (дд/мм/гггг);

- сумма платежа в счет процентных платежей в единицах валюты кредитного договора;

- описание особых условий.

2.3.3.2.8.3. "8.3. Отметка о наличии отношений прямого инвестирования".

- [X].

2.3.3.2.8.4. "8.4. Сумма залогового или другого обеспечения".

- (в единицах валюты кредитного договора).

2.3.3.2.8.5. "8.5. Информация о привлечении резидентом кредита (займа), предоставленного нерезидентами на синдицированной (консорциональной) основе" (таблица 9) ().

- порядковый номер;

- наименование нерезидента;

- цифровой код страны места нахождения нерезидента в соответствии с ОКСМ (3 знака);

- предоставленная сумма денежных средств в единицах валюты кредитного договора;

- доля в общей сумме кредита (займа) (%).

2.3.3.3. "Раздел II. Сведения о платежах" (таблица 10) ( ).

- порядковый номер;

- дата операции [дд/мм/гггг];

- признак платежа в соответствии с пунктом 5 Порядка заполнения справки о валютных операциях, приведенного в приложении 1 к настоящей Инструкции;

- код вида валютной операции в соответствии с Перечнем валютных и иных операций резидентов и нерезидентов, приведенным в приложении 2 к настоящей Инструкции;

- цифровой код валюты платежа в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма платежа в единицах валюты платежа;

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма платежа в единицах валюты кредитного договора;

- цифровой код страны места нахождения банка получателя (отправителя) платежа в соответствии с ОКСМ (3 знака);

- признак изменения записи [*(порядковый номер изменения записи)];

- цифровой код страны места нахождения банка-нерезидента в соответствии с ОКСМ, в котором через счета резидента осуществляются расчеты по кредитному договору (3 знака);

- примечание.

2.3.3.4. "Раздел III. Сведения об исполнении обязательств по основному долгу по иным основаниям, отличным от проведения расчетов в денежной форме" (таблица 11) ( ).

- порядковый номер;

- номер подтверждающего документа;

- дата подтверждающего документа [дд/мм/гггг];

- код вида подтверждающего документа в соответствии с пунктом 5 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции;

- цифровой код валюты подтверждающего документа в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма по подтверждающему документу в единицах валюты подтверждающего документа;

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма по подтверждающему документу в единицах валюты кредитного договора;

- признак изменения записи [*(порядковый номер изменения записи)];

- примечание.

2.3.3.5. "Раздел IV. Расчет задолженности по основному долгу" (таблица 12) ( ).

- дата расчета задолженности по основному долгу [дд/мм/гггг];

- цифровой код валюты кредитного договора в соответствии с ОКВ (3 знака);

- суммы денежных средств, полученных (предоставленных) по кредиту (займу), в единицах валюты кредитного договора;

- сумма денежных средств, переведенных (зачисленных) в счет погашения основного долга, в единицах валюты кредитного договора;

- сумма уменьшения задолженности по основному долгу по иным основаниям в единицах валюты кредитного договора;

- сумма увеличения задолженности по основному долгу по иным основаниям в единицах валюты кредитного договора;

- задолженность по основному долгу на дату расчета (на дату закрытия ПС) в единицах валюты кредитного договора:

( = + - - + ).

Все элементы справочника должны присутствовать в электронном документе.