2. Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И (ред. от 30.11.2015) "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (Зарегистрировано в Минюсте России 03.08.2012 N 25103) (с изм. и доп., вступ. в силу с 27.02.2016)

2.1. Структура наименования электронного документа

Наименование электронного документа имеет следующую структуру:

VBK______.xml,

где VBK - идентификатор электронного документа;

ggmm - период, в котором оформлен ПС (gg - год (два знака) и mm - номер месяца (два знака);

nnnn - порядковый номер ПС, оформленного в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка) или территориальном учреждении Банка России, в соответствии с пунктом 3.1 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

nReg - регистрационный номер уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором оформлен ПС (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС оформлен в территориальном учреждении Банка России, - принимает значение "0000";

nnnF - порядковый номер филиала уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором оформлен ПС (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС оформлен в уполномоченном банке, - принимает значение "0000", в территориальном учреждении Банка России, - указываются символы "GU" и первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО ("GU<код ОКАТО>");

t - код вида контракта в соответствии с пунктом 3.3 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

m - признак резидента, оформившего ПС, в соответствии с пунктом 3.4 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции;

nReg1 - регистрационный номер уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором ПС находится на обслуживании (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС находится на обслуживании в территориальном учреждении Банка России, - принимает значение "0000";

nnnF1 - порядковый номер филиала уполномоченного банка в соответствии с КГРКО, в котором ПС находится на обслуживании (с лидирующими нулями - 4 знака). В случае если ПС находится на обслуживании в уполномоченном банке, - принимает значение "0000", в территориальном учреждении Банка России, - указываются символы "GU" и первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО ("GU<код ОКАТО>").

2.2. Пример наименования электронного документа

Наименование электронного документа выглядит следующим образом:

для ведомости банковского контроля (далее - ВБК) по ПС, оформленному в уполномоченном банке и находящемся на обслуживании в этом же уполномоченном банке (регистрационный номер 920), -

VBK04060001_0920_0000_1_0_0920_0000.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в одном уполномоченном банке (регистрационный номер 920) и принятому на обслуживание в другой уполномоченный банк (регистрационный номер 1517), -

VBK04060001_0920_0000_1_0_1517_0000.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в филиале уполномоченного банка и находящемся на обслуживании в этом же филиале уполномоченного банка (регистрационный номер 920/1), -

VBK04060001_0920_0001_1_0_0920_0001.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в одном филиале уполномоченного банка (регистрационный номер 920/1) и принятому на обслуживание в другой филиал уполномоченного банка (регистрационный номер 1543/14), -

VBK04060001_0920_0001_1_0_1543_0014.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в территориальном учреждении Банка России и находящемуся на обслуживании в этом же территориальном учреждении Банка России (код ОКАТО 45), -

VBK04060001_0000_GU45_1_0_0000_GU45.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в территориальном учреждении Банка России (код ОКАТО 45) и принятому на обслуживание в уполномоченный банк (регистрационный номер 670), -

VBK04060001_0000_GU45_1_0_0670_0000.xml;

для ВБК по ПС, оформленному в территориальном учреждении Банка России (код ОКАТО 45) и принятому на обслуживание в филиал уполномоченного банка (регистрационный номер 670/5), -

VBK04060001_0000_GU45_1_0_0670_0005.xml.

    данные заголовка



    сведения о резиденте


    реквизиты нерезидента


    реквизиты нерезидента


    реквизиты нерезидента




    общие сведения о контракте




    сведения об оформлении, о переводе и закрытии ПС


    сведения об оформлении, о переводе и закрытии ПС


    сведения об оформлении, о переводе и закрытии ПС




    сведения о переоформлении ПС


    сведения о переоформлении ПС


    сведения о переоформлении ПС





    сведения о разрешении








    сведения о платежах


    сведения о платежах


    сведения о платежах






    сведения о подтверждающих документах


    сведения о подтверждающих документах


    сведения о подтверждающих документах




    сведения о подтверждающих документах (справочно)


    сведения о подтверждающих документах (справочно)


    сведения о подтверждающих документах (справочно)






    сведения из подраздела IV.I


    сведения из подраздела IV.I


    сведения из подраздела IV.I




    сведения из подраздела IV.II


    сведения из подраздела IV.II


    сведения из подраздела IV.II






    итоговые данные расчетов по контракту


    итоговые данные расчетов по контракту


    итоговые данные расчетов по контракту

2.3.2. Служебные параметры электронного документа

2.3.2.1. Параметр verspo содержит наименование и номер версии программного обеспечения, с помощью которого сформирован данный электронный документ.

2.3.2.2. Параметр href="vbk_ei3.xsl" описывает имя файла с операторами XSL преобразования в экранную форму, операторы файла vbk_ei3.xsl могут быть изменены (файл vbk_ei3.xsl используется для организации просмотра электронного документа).

2.3.2.3. Параметры заголовка:

date="дд/мм/гггг" - дата формирования электронного документа;

time="чч:мм:сс" - время формирования электронного документа;

file="VBK______.xml" - наименование электронного документа (имя файла) в соответствии с пунктом 2.1 настоящего приложения;

regn="nReg/nFil" - реквизиты уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или территориального учреждения Банка России, в котором находится на обслуживании ПС. В случае если ПС находится на обслуживании в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), - регистрационный номер уполномоченного банка (порядковый номер филиала уполномоченного банка), дополненный лидирующими нулями до 4 знаков (например, 0920/0001), в территориальном учреждении Банка России, - "0000/GU<код ОКАТО>" (код ОКАТО - первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО, например, 0000/GU45).

2.3.2.4. Параметр regn0="nReg/nFil" - реквизиты уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или территориального учреждения Банка России, который первоначально отразил соответствующую информацию в ВБК:

для уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) указывается регистрационный номер уполномоченного банка (порядковый номер филиала уполномоченного банка), дополненный лидирующими нулями до 4 знаков (например, 0920/0001);

для территориального учреждения Банка России указываются "0000/GU<код ОКАТО>" (код ОКАТО - первые два знака кода территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, по ОКАТО, например, 0000/GU45).

2.3.2.5. Вспомогательные параметры: длина блока (len), дата последней корректировки (date), количество таблиц (nTabl), количество записей (nRec) - носят справочный характер. Длина блока (len) вычисляется в байтах. В блок входит вся информация, заключенная между описателем начала и конца элемента данных, включая символы возврата каретки и перевода строки, пробелы, символы табуляции, а также описатель начала и конца элемента данных, знаки <> и /. Комментарии () могут присутствовать в электронном документе, но не являются обязательными. При наличии комментариев их длины включаются в размер блока.

2.3.2.6. Символом разделителем целой и дробной части чисел является десятичная точка ".".

2.3.2.7. Параметр tip="t" - признак переоформления ПС принимает следующие значения:

"1" - в случае переоформления ПС в соответствии с пунктом 8.9 настоящей Инструкции;

"2" - в случае, если датой документа, на основании которого переоформлен ПС, является дата вступления в силу указанного документа;

"3" - в случае, если основанием для переоформления ПС является документ, в соответствии с которым меняется валюта контракта;

"0" - в иных случаях.

2.3.3. Состав электронного документа (справочник элементов данных)

2.3.3.1. Заголовок ().

- тип отчета ("vbk_ei3");

- полное или сокращенное (фирменное) наименование уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в котором оформлен ПС, или наименование территориального учреждения Банка России в случае если ПС оформлен в территориальном учреждении Банка России;

- номер ПС [ггмм0000/0000/0000/0/0] (или [ггмм0000/0000/GU00/0/0]);

- дата подписания ПС [дд/мм/гггг].

2.3.3.2. "Раздел I. Сведения из паспорта сделки" ().

2.3.3.2.1. "1. Сведения о резиденте".

- наименование;

- субъект Российской Федерации;

- район;

- город;

- населенный пункт;

- улица (проспект, переулок и т.д.);

- номер дома (владение);

- корпус (строение);

- офис (квартира);

- основной государственный регистрационный номер;

- дата внесения записи в государственный реестр;

- код ИНН/КПП.

2.3.3.2.2. "2. Реквизиты нерезидента (нерезидентов)" (таблица 1) ().

- наименование;

- наименование страны места нахождения (места жительства) в соответствии с ОКСМ;

- цифровой код страны места нахождения (места жительства) в соответствии с ОКСМ (3 знака).

2.3.3.2.3. "3. Общие сведения о контракте" (таблица 2) ().

- номер (или БН);

- дата [дд/мм/гггг];

- наименование валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют;

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- общая сумма обязательства, предусмотренная контрактом, в единицах валюты контракта (или БС);

- дата завершения исполнения обязательств по контракту [дд/мм/гггг].

2.3.3.2.4. "4. Сведения об оформлении, о переводе и закрытии паспорта сделки" (таблица 3) ().

- порядковый номер;

- регистрационный номер уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) в соответствии с КГРКО либо сведения о территориальном учреждении Банка России, в котором оформлен ПС (принят на обслуживание в случае перевода ПС из другого уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), территориального учреждения Банка России);

- дата принятия ПС на обслуживание при его переводе из другого уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), территориального учреждения Банка России [дд/мм/гггг];

- дата закрытия ПС [дд/мм/гггг];

- основание закрытия ПС (соответствующий подпункт, пункт настоящей Инструкции).

2.3.3.2.5. "5. Сведения о переоформлении паспорта сделки" (таблица 4) ().

- порядковый номер переоформления ПС;

- дата переоформления ПС [дд/мм/гггг];

- номер документа (или БН), на основании которого внесены изменения в ПС;

- дата документа, на основании которого внесены изменения в ПС [дд/мм/гггг].

2.3.3.2.6. "6. Сведения о ранее оформленном паспорте сделки по контракту".

- номер ранее оформленного ПС по контракту в соответствии с пунктом 9 Порядка заполнения паспорта сделки, приведенного в приложении 4 к настоящей Инструкции [ггмм0000/0000/0000/0/0] (или [ггмм0000/0000/GU00/0/0]).

2.3.3.2.7. "7. Справочная информация" ().

2.3.3.2.7.1. "7.1. Сведения о разрешении" (таблица 5) (Table5).

- номер разрешения;

- дата выдачи разрешения [дд/мм/гггг];

- сумма разрешения, в единицах валюты контракта;

- дата окончания срока действия разрешения [дд/мм/гггг].

2.3.3.2.7.2. "7.2. Особые условия контракта".

- признак оформления ПС по контракту, указанному в пункте 9.5 настоящей Инструкции [*];

- периодичность платежей, в днях.

2.3.3.3. "Раздел II. Сведения о платежах" (таблица 6) ( ).

- порядковый номер;

- дата операции [дд/мм/гггг];

- признак платежа в соответствии с пунктом 5 Порядка заполнения справки о валютных операциях, приведенного в приложении 1 к настоящей Инструкции;

- код вида валютной операции в соответствии с Перечнем валютных и иных операций резидентов и нерезидентов, приведенным в приложении 2 к настоящей Инструкции;

- цифровой код валюты платежа в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- сумма платежа в единицах валюты платежа;

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- сумма платежа, в единицах валюты контракта;

- срок исполнения нерезидентом обязательств в соответствии с пунктами 11 и 12 Порядка заполнения справки о валютных операциях, приведенного в приложении 1 к настоящей Инструкции (даты [дд/мм/гггг;дд/мм/гггг]);

- цифровой код страны места нахождения банка получателя (отправителя) платежа в соответствии с ОКСМ (3 знака);

- признак изменения записи [*(порядковый номер изменения записи)];

- цифровой код страны места нахождения банка-нерезидента в соответствии с ОКСМ, в котором через счета резидента осуществляются расчеты по контракту (3 знака);

- примечание.

2.3.3.4. "Раздел III. Сведения о подтверждающих документах" ().

2.3.3.4.1. "Раздел III.I. Сведения о подтверждающих документах" (таблица 7) ( ).

- порядковый номер;

- номер подтверждающего документа;

- дата подтверждающего документа [дд/мм/гггг];

- код вида подтверждающего документа в соответствии с пунктом 5 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции;

- цифровой код валюты подтверждающего документа в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- сумма по подтверждающему документу в единицах валюты подтверждающего документа;

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- сумма по подтверждающему документу в единицах валюты контракта;

- признак поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в соответствии с пунктом 9 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции;

- ожидаемый срок поступления от нерезидента денежных средств за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, в соответствии с пунктом 10 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции (дата [дд/мм/гггг]);

- признак изменения записи [*(порядковый номер изменения записи)];

- цифровой код страны места нахождения грузополучателя, в которую товары вывозятся из Российской Федерации, или страны места нахождения грузоотправителя, из которой товары ввозятся в Российскую Федерацию, в соответствии с ОКСМ (3 знака), или дополнительная информация по декларациям на товары;

- примечание.

2.3.3.4.2. "Раздел III.II. Сведения о подтверждающих документах (справочно)" (таблица 71) ( ).

- порядковый номер;

- номер подтверждающего документа;

- дата подтверждающего документа [дд/мм/гггг];

- код вида подтверждающего документа в соответствии с пунктом 5 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции;

- цифровой код валюты подтверждающего документа в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма по подтверждающему документу в единицах валюты подтверждающего документа;

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ (3 знака);

- сумма по подтверждающему документу в единицах валюты контракта;

- признак поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в соответствии с пунктом 9 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции;

- ожидаемый срок поступления от нерезидента денежных средств за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, в соответствии с пунктом 10 Порядка заполнения справки о подтверждающих документах, приведенного в приложении 5 к настоящей Инструкции (дата [дд/мм/гггг]);

- признак изменения записи [*(порядковый номер изменения записи)];

- дополнительная информация по декларациям на товары;

- примечание.

2.3.3.5. "Раздел IV. Сведения о контроле исполнения требований статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" ().

2.3.3.5.1. "Подраздел IV.I. По контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации (выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)" (таблица 8) ().

- порядковый номер;

- дата [дд/мм/гггг];

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- ожидаемая сумма поступлений в единицах валюты контракта;

- сумма денежных средств, зачисленных на счет резидента в счет ожидаемой суммы поступлений, в единицах валюты контракта;

- сумма обязательств по контракту, исполненных иным способом, в единицах валюты контракта;

- сумма недопоступления в единицах валюты контракта

( = - - );

- дата передачи информации в уполномоченный орган валютного контроля [дд/мм/гггг].

2.3.3.5.2. "Подраздел IV.II. По контрактам, предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации (выполнение нерезидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них)" (таблица 9) ().

- порядковый номер;

- дата [дд/мм/гггг];

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- ожидаемая сумма погашения авансового платежа в единицах валюты контракта;

- получено в счет погашения авансового платежа в единицах валюты контракта;

- возврат излишне полученных сумм в единицах валюты контракта;

- сумма обязательств по контракту, исполненных иным способом, в единицах валюты контракта;

- сумма недопоступления в единицах валюты контракта

( = - - - );

- дата передачи информации в уполномоченный орган валютного контроля [дд/мм/гггг].

2.3.3.6. "Раздел V. Итоговые данные расчетов по контракту" (таблица 10) ( ).

- дата расчета [дд/мм/гггг];

- цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют (3 знака);

- сумма денежных средств, поступивших по контракту в пользу резидента, всего в единицах валюты контракта;

- сумма денежных средств, переведенных по контракту в пользу нерезидента, всего в единицах валюты контракта;

- сумма по подтверждающим документам, увеличивающим обязательства нерезидента, всего в единицах валюты контракта;

- сумма по подтверждающим документам, увеличивающим обязательства резидента, всего в единицах валюты контракта;

- сумма по подтверждающим документам, уменьшающим обязательства нерезидента перед резидентом, всего в единицах валюты контракта;

- сумма по подтверждающим документам, уменьшающим обязательства резидента перед нерезидентом, всего в единицах валюты контракта;

- сальдо расчетов в единицах валюты контракта.

Все элементы справочника должны присутствовать в электронном документе.