Инструкция Банка России от 26.04.2006 N 129-И (ред. от 25.11.2014) "О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением" (Зарегистрировано в Минюсте России 19.05.2006 N 7861)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ИНСТРУКЦИЯ
от 26 апреля 2006 г. N 129-И

О БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЯХ И ДРУГИХ СДЕЛКАХ
РАСЧЕТНЫХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ,
ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ РАСЧЕТНЫХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ И ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ
РОССИИ НАДЗОРА ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ

Настоящая Инструкция на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30 (ч. I), ст. 3101), Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586, N 33 (ч. I), ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27 (ч. I), ст. 2700, N 50, ст. 4855, N 50 (ч. I), ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711, N 31, ст. 3233, N 45, ст. 4377; 2005, N 1 (ч. I), ст. 18, ст. 45, N 30, ст. 3117) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 марта 2006 года N 5) в целях регулирования (ограничения) принимаемых расчетными небанковскими кредитными организациями (далее - РНКО) рисков устанавливает для РНКО допустимые сочетания банковских операций, числовые значения и методики расчета обязательных нормативов, а также особенности осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

1.1. РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

1.2. РНКО могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со статьей 6 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

1.3. РНКО, помимо перечисленных в пункте 1.1 настоящей Инструкции банковских операций, вправе осуществлять сделки, перечисленные в части 3 статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

1.4. Если иное не предусмотрено лицензией на осуществление банковских операций, выданной до вступления в силу настоящей Инструкции, РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам;

абзац утратил силу. - Указание Банка России от 12.12.2011 N 2747-У;

привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

выдачу банковских гарантий.

1.5. В целях минимизации риска ликвидности и кредитного риска в деятельности РНКО рекомендуется в учредительных документах РНКО (создаваемых - при их учреждении; действующих - при внесении изменений в существующие учредительные документы) предусматривать:

1.5.1. исключение деятельности по привлечению средств физических и юридических лиц (например, путем выпуска РНКО собственных векселей);

1.5.2. размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в пределах, установленных обязательными нормативами в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции, исключительно:

в долговые обязательства Российской Федерации;

в депозиты в Банке России;

в облигации Банка России;

в кредиты и депозиты, размещенные в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже "BBB" по классификации иностранного рейтингового агентства "Standard & Poor's" или не ниже аналогичного по классификациям "Fitch Ratings", "Moody's" банках-нерезидентах стран, имеющих страновую оценку по классификации Экспортных Кредитных Агентств, участвующих в Соглашении стран - членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) "Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку" (далее - страновая оценка) "0", "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского Союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского Союза, и в кредитных организациях - резидентах Российской Федерации;

в государственные долговые обязательства стран, имеющих страновую оценку "0", "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза;

Информация о страновых оценках публикуется на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Банк России сегодня / Международное сотрудничество / Банковский надзор / Информация о страновых оценках стран.

1.5.3. открытие корреспондентских счетов, помимо корреспондентского счета в Банке России, только в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже "BBB" по классификации иностранного рейтингового агентства "Standard & Poor's" или не ниже аналогичного по классификациям "Fitch Ratings", "Moody's", банках-нерезидентах стран, имеющих страновую оценку "0", "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза, и в кредитных организациях - резидентах Российской Федерации.

2.1. Настоящей Инструкцией устанавливаются следующие обязательные нормативы РНКО (далее - обязательные нормативы):

норматив достаточности собственных средств (капитала) РНКО;

норматив соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств - норматив текущей ликвидности РНКО;

максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

максимальная совокупная величина кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов;

норматив максимального размера риска по кредитным требованиям, возникшим по предоставленным РНКО средствам заемщикам, кроме кредитов, предоставленных РНКО от своего имени и за свой счет, клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам;

совокупная величина риска по инсайдерам РНКО;

норматив использования собственных средств (капитала) РНКО для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

норматив максимального размера вексельных обязательств РНКО.

2.2. Иные обязательные нормативы, установленные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а именно: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков - устанавливаются иными нормативными актами Банка России.

2.3. При расчете обязательных нормативов РНКО должны выполнять пункт 1.3 Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года N 139-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года N 26104, 29 ноября 2013 года N 30498 ("Вестник Банка России" от 21 декабря 2012 года N 74, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Инструкция Банка России N 139-И).

3.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) РНКО (Н1.0) рассчитывается по формуле, приведенной в пункте 2.1 Инструкции Банка России N 139-И.

В расчет норматива Н1.0 РНКО включают активы, взвешенные по уровню риска в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 139-И, и собственные средства (капитал), определенные в соответствии с Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69) (далее - Положение Банка России N 395-П).

При расчете норматива Н1.0 кредиты, предоставленные РНКО от своего имени и за свой счет клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам, классифицируются во вторую группу активов с коэффициентом кредитного риска 10% при условии одновременного выполнения следующих условий:

указанные кредиты предоставлены РНКО в пределах специально созданного участниками расчетов фонда (далее - фонд поддержания ликвидности) на срок не более трех рабочих дней;

договором о создании и использовании фонда поддержания ликвидности предусмотрена солидарная ответственность участников расчетов перед РНКО за исполнение обязательств по возврату кредитов, предоставленных РНКО клиентам - участникам расчетов;

срок действия договора о создании и использовании фонда поддержания ликвидности превышает сроки исполнения обязательств участниками расчетов по полученным кредитам.

В договоре о создании и использовании фонда поддержания ликвидности рекомендуется также предусмотреть порядок его расформирования и передачи денежных средств участникам расчетов в случае прекращения действия договора.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 для РНКО устанавливается в размере 12 процентов.

Остатки фонда поддержания ликвидности могут быть отнесены к обеспечению I категории качества в целях применения Положения Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28) (далее - Положение Банка России N 254-П), и Положения Банка России от 20 марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741, 2 июля 2007 года N 9739, 6 декабря 2007 года N 10639, 10 сентября 2008 года N 12260, 5 августа 2009 года N 14477 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 17 сентября 2008 года N 49, от 12 августа 2009 года N 47) (далее - Положение Банка России N 283-П), если договором о создании и использовании фонда поддержания ликвидности предусматривается солидарная ответственность участников расчетов перед РНКО за исполнение обязательств по возврату кредитов, предоставленных РНКО клиентам - участникам расчетов, порядок его расформирования и передачи денежных средств участникам расчетов в случае прекращения действия договора, а также если срок действия договора о создании и использовании фонда поддержания ликвидности превышает сроки исполнения обязательств участниками расчетов по полученным кредитам.

3.2. Норматив соотношения суммы ликвидных активов сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО - норматив текущей ликвидности РНКО (Н15) рассчитывается по следующей формуле:

                            Лат
                               1
                      Н15 = ---- x 100%, где
                              О

    Лат  - ликвидные активы. Показатель Лат   рассчитывается   как
       1                                   1
сумма   остатков   на   счетах   (частей   остатков   на  счетах),
сгруппированных в коды:    код 8909, код 8921, код 8968, код 8969,
код 8929, код 8967, код 8979;

О - обязательства (пассивы), рассчитанные как сумма остатков на счетах (частей остатков на счетах), сгруппированных в коды: 8906, 8915, 8916, 8937, 8983, 8988, 8993, - 8958.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н15 устанавливается в размере 100 процентов.

    В   расчет   показателя  Лат   включаются  активы,  которые  в
                                1
соответствии  с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка
России N 283-П относятся к I категории  качества  и  II  категории
качества.   Активы  II  категории  качества  включаются  в  расчет
показателя Лат  за вычетом расчетного резерва.
              1
    Кроме  активов I и II категорий качества, в расчет  показателя
Лат  включаются   остатки  на  балансовых   счетах,   по   которым
   1
отсутствуют  требования по формированию резервов в соответствии  с
Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П.
    В  расчет  показателя Лат  включаются  активы, учитываемые  на
                              1
соответствующих  балансовых  счетах,  если  они  в  соответствии с
условиями  договоров  и намерениями РНКО планируются к получению в
форме,   позволяющей  отнести  их  к  ликвидным  активам.  Активы,
перечисленные   в   показателе  Лат , по  которым   осуществляется
                                   1
переоценка   в   порядке,  предусмотренном Положением Банка России
от  16  июля  2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского
учета  в  кредитных  организациях,   расположенных  на  территории
Российской  Федерации",  зарегистрированным  Министерством юстиции
Российской Федерации 3 сентября 2012 года N 25350, 15 октября 2012
года N 25670  ("Вестник  Банка  России"  от  25 сентября 2012 года
N 56 - 57,  от 24 октября 2012 года N 62),  включаются   в  расчет
показателя Лат , учитывая  суммы   отрицательной  и  положительной
              1
разниц по переоценке.

Перечень расшифровок кодов 8915, 8929, 8958, 8968, 8979, 8983, 8988 приведен в приложении к настоящей Инструкции. Перечень расшифровок кодов 8906, 8909, 8916, 8921, 8937, 8967, 8969, 8993 приведен в приложении 1 к Инструкции Банка России N 139-И.

3.3. Норматив максимальной совокупной величины кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов (Н16) рассчитывается по следующей формуле:

                           SUMК
                               р
                    Н16 = ------- x 100%, где
                          Ф + К
                               БР

    SUMК  - сумма   задолженности   на   дату расчета норматива по
        р
кредитам,   предоставленным РНКО клиентам - участникам расчетов на
завершение расчетов   по  совершенным сделкам от своего имени и за
свой   счет.   В   расчет     показателя SUMК   включаются   также
                                             р
поручительства,   предоставленные   РНКО     клиентам - участникам
расчетов;

Ф - фонд поддержания ликвидности (остаток по соответствующему счету) на дату расчета норматива;

    К    - кредиты, депозиты и   иные   привлеченные     средства,
     БР
полученные РНКО от Банка России.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н16 устанавливается в размере 100 процентов.

3.4. Норматив максимального размера риска по кредитным требованиям, возникшим по предоставленным РНКО средствам заемщикам, кроме кредитов, предоставленных РНКО от своего имени и за свой счет, клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам (Н16.1), рассчитывается по следующей формуле:

                            SUMК
                                з
                   Н16.1 = ------- x 100%, где
                              К

    SUMК   -  величина  задолженности  по  кредитным  требованиям,
        з
возникшим  по  предоставленным  РНКО  средствам  заемщикам,  кроме
кредитов,  предоставленных РНКО   от   своего  имени   и   за свой
счет,  клиентам - участникам  расчетов  на  завершение расчетов по
совершенным сделкам.   В   расчет норматива  Н16.1  не  включаются
кредитные требования, возникающие  в    результате размещения РНКО
денежных   средств в финансовые активы, перечисленные в подпунктах
1.5.2 и 1.5.3 пункта 1.5 настоящей Инструкции;

К - собственные средства (капитал), определенные в соответствии с Положением Банка России N 395-П.

Числовое значение норматива Н16.1 устанавливается в размере 0 (ноль) процентов.

3.4.1. Норматив максимального размера вексельных обязательств РНКО (Н16.2) рассчитывается по следующей формуле:

            ВО
    Н16.2 = -- x 100%, где
            К

ВО - номинальная стоимость выпущенных РНКО векселей, а также внебалансовые обязательства РНКО, вытекающие из индоссамента векселей, акцептов и авалей. Показатель ВО рассчитывается как сумма остатков на счетах N 523, 52406, код 8804.

Числовое значение норматива Н16.2 устанавливается в размере 0 (ноль) процентов.

3.5. Расчет обязательных нормативов Н10.1, Н12 производится РНКО по методикам, установленным Инструкцией Банка России N 139-И, при этом величина кредитного требования к инсайдеру РНКО, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, а также величина инвестиции РНКО в акции (доли) других юридических лиц, не уменьшается на величину резерва на возможные потери по указанным требованиям (инвестициям), сформированного в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П.

3.6. Максимально допустимое числовое значение норматива совокупной величины риска по инсайдерам РНКО (Н10.1) устанавливается в размере 0 (ноль) процентов.

3.7. Норматив использования собственных средств (капитала) РНКО для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений РНКО в акции (доли) других юридических лиц. Числовое значение норматива использования собственных средств (капитала) РНКО для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) устанавливается в размере 0 (ноль) процентов от величины собственных средств (капитала) РНКО.

    3.8.  Расчет  норматива  максимального размера риска на одного
заемщика  или  группу  связанных  заемщиков (Н6) осуществляется по
формуле, приведенной в пункте 4.1 Инструкции Банка России N 139-И.
В  расчет  показателя К   включаются кредиты, предоставленные РНКО
                       рз
от  своего  имени  и  за  свой счет клиенту - участнику расчетов в
пределах  фонда  поддержания  ликвидности  и кредитов, депозитов и
иных  привлеченных  средств,  полученных  РНКО  от  Банка  России,
кредитные  требования,  возникшие  в  результате  размещения  РНКО
денежных  средств  в  финансовые активы, перечисленные в подпункте
1.5.2  пункта  1.5  настоящей  Инструкции,  а также кредитный риск
по  условным  обязательствам  кредитного  характера  и производным
финансовым    инструментам,    рассчитываемый    в    соответствии
с   Приложениями 2    и    3   Инструкции  Банка  России  N 110-И,
соответственно.

Кредитные требования и условные обязательства кредитного характера включаются в расчет обязательного норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям в соответствии с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 283-П и с использованием соответствующего коэффициента риска, применяемого в целях расчета норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1.0.

Максимально допустимое числовое значение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) для РНКО устанавливается в размере 10 процентов.

3.9. РНКО обязана соблюдать размеры (лимиты) открытых валютных позиций, установленные Инструкцией Банка России от 15 июля 2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2005 года N 6889 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44).

3.10. В целях регулирования рыночных рисков РНКО осуществляет расчет величины рыночного риска для включения в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 в соответствии с требованиями Положения Банка России от 28 сентября 2012 года N 387-П "О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2012 года N 25783 ("Вестник Банка России" от 21 ноября 2012 года N 66).

4.1. РНКО обязана соблюдать установленные настоящей Инструкцией обязательные нормативы ежедневно.

Несоблюдением обязательного норматива признается нарушение РНКО числового значения этого норматива по состоянию на любой операционный день.

4.2. РНКО ежемесячно по состоянию на первое число месяца представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, сведения о расчете обязательных нормативов и их значениях по форме отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" и по форме отчетности 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска", установленным Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313, 20 июня 2011 года N 21060, 16 декабря 2011 года N 22650, 10 июля 2012 года N 24863, 20 сентября 2012 года N 25499, 20 декабря 2012 года N 26203, 29 марта 2013 года N 27926, 14 июня 2013 года N 28809 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75 - 76, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72, от 28 июня 2011 года N 34, от 23 декабря 2011 года N 73, от 19 июля 2012 года N 41, от 26 сентября 2012 года N 58, от 27 декабря 2012 года N 76, от 30 марта 2013 года N 20, от 25 июня 2013 года N 34) (далее - Указание Банка России N 2332-У).

РНКО представляет в территориальное учреждение Банка России иную отчетность в соответствии с Указанием Банка России N 2332-У.

В случае если на основании пункта 1.3 Инструкции Банка России N 139-И РНКО вносит изменения в расчет обязательного норматива, определенный Инструкцией Банка России N 139-И и настоящей Инструкцией, одновременно с формой отчетности 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" и формой отчетности 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" РНКО представляет пояснительную записку с изложением примененного расчета норматива.

4.3. РНКО по требованию Банка России или территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за ее деятельностью, обязана представлять сведения о расчете обязательных нормативов и их значениях на внутримесячную дату (внутримесячные даты) по следующим формам отчетности, установленным Указанием Банка России N 2332-У: 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска", 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях", 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)".

Способ контроля за ежедневным соблюдением обязательных нормативов определяется РНКО самостоятельно с учетом требований Положения Банка России от 16 декабря 2003 года N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года N 5489; 22 декабря 2004 года N 6222 ("Вестник Банка России" от 4 февраля 2004 года N 7; от 31 декабря 2004 года N 74).

Расчет обязательных нормативов осуществляется в обязательном порядке в случаях, когда территориальное учреждение Банка России требует представления расчета нормативов на внутримесячную дату (внутримесячные даты).

В случае предъявления Банком России или территориальным учреждением Банка России требования о представлении расчета обязательных нормативов на внутримесячную дату (внутримесячные даты) все показатели, участвующие в расчете обязательных нормативов, в том числе показатель собственных средств (капитала) и величина резервов, рассчитываются на дату расчета обязательных нормативов.

4.4. Если РНКО нарушен обязательный норматив на внутримесячную дату (внутримесячные даты), информация об этом с указанием норматива, по которому допущено нарушение установленного настоящей Инструкцией числового значения, и даты (дат), на которую (которые) он был нарушен, представляется РНКО в составе отчетности по формам 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" и 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска", представляемой по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным.

4.5. РНКО осуществляют расчет обязательных нормативов, установленных настоящей Инструкцией, в процентах с одним знаком после запятой (округление до одного десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам).

5.1. Территориальное учреждение Банка России осуществляет надзор за соблюдением РНКО обязательных нормативов на основании следующих данных:

данных, полученных в составе отчетности по формам 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)", 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации", 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска" и 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях";

данных, полученных в ходе проверок, осуществляемых Банком России (его уполномоченными представителями) в соответствии со статьей 73 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

данных отчетности, представляемой РНКО на внутримесячную дату (внутримесячные даты) по формам отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)", 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" и 0409118 "Данные о концентрации кредитного риска";

информации о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, представляемой РНКО по запросу территориального учреждения Банка России по форме, приведенной в пункте 12 приложения 2 к Инструкции Банка России N 139-И;

информации о величине кредитного риска по производным финансовым инструментам, представляемой РНКО по запросу территориального учреждения Банка России по форме, установленной пунктом 10 приложения 3 к Инструкции Банка России N 139-И.

5.2. Банк России может применить к РНКО принудительные меры воздействия в случае несоблюдения обязательного норматива в совокупности за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней.

5.3. РНКО, выполняющие функции расчетных центров организованного рынка ценных бумаг (ОРЦБ), дополнительно направляют в Банк России информацию в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ.

5.4. Обязательные нормативы, установленные настоящей Инструкцией, должны выполняться РНКО вне зависимости от того, когда РНКО получена лицензия на осуществление банковских операций и какие банковские операции в ней указаны.

5.5. РНКО, у которых лицензиями на осуществление банковских операций, выданными до вступления в силу настоящей Инструкции, предусмотрена операция по выдаче банковских гарантий, включают условные обязательства по выданной гарантии и (или) требованиям к принципалу по выплаченным гарантиям в расчет обязательных нормативов, регулирующих кредитный риск (нормативы Н1.0, Н6, Н10.1, Н16) и риск ликвидности (норматив Н15).

5.6. РНКО, у которых лицензиями на осуществление банковских операций, выданными до вступления в силу настоящей Инструкции, предусмотрена операция по привлечению денежных средств юридических лиц во вклады, включают обязательства по этим вкладам в расчет норматива Н15.

5.7. Территориальное учреждение Банка России может устанавливать РНКО по ее ходатайству контрольные значения обязательных нормативов в случае их нарушения (в том числе прогнозируемого) в порядке, установленном главой 11 Инструкции Банка России N 139-И.

6.1. Настоящая Инструкция подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 октября 2006 года.

6.2. Особенности использования рейтингов кредитоспособности в целях применения настоящей Инструкции могут быть установлены иными нормативными актами Банка России.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ