ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ИНФОРМАЦИЯ
КОНТРОЛЬНЫЕ СООТНОШЕНИЯ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0420152 "ОТЧЕТ
ОБ АКЦИОНЕРАХ (УЧАСТНИКАХ) И СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ"
ЗА 2017 ГОД
В отчетности по форме 0420152 "Отчет об акционерах (участниках) и список аффилированных лиц", составляемой в соответствии с Указанием Банка России от 21.04.2017 N 4356-У "О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности страховыми организациями и обществами взаимного страхования в Центральный банк Российской Федерации", страховой организации необходимо обеспечить соблюдение следующих контрольных соотношений показателей отчетности.
1. Общие требования
1. Числовые показатели каждой строки и каждой графы отчетности должны быть больше или равны нулю, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.
2. В секции attributes в обязательном порядке заполняются все атрибуты страховой организации, предусмотренные для секции attributes.
3. В файле описания страховой организации код территории по ОКАТО = 2 или 5 или 8 или 11 цифрам.
4. В файле описания страховой организации код территории по ОКАТО, состоящий из 2 или 5 или 8 цифр, должен присутствовать в Общероссийском классификаторе объектов административно-территориального деления (ОКАТО).
5. В файле описания страховой организации код страховой организации по ОКПО = 8 цифрам.
6. В файле описания страховой организации основной государственный регистрационный номер (ОГРН) = 13 цифрам.
7. В файле описания страховой организации основной государственный регистрационный номер (ОГРН) должен присутствовать в Едином государственном реестре юридических лиц, первый знак (признак отнесения государственного регистрационного номера записи к основному государственному регистрационному номеру) должен принимать значение 1 или 5.
8. В файле описания страховой организации идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) = 10 цифрам.
9. В файле описания страховой организации идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) должен присутствовать в Едином государственном реестре юридических лиц.
10. В секции general в обязательном порядке заполняются все атрибуты страховой организации, предусмотренные для секции general (кроме иностранного инвестора (для страховой организации, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору) и кода страны иностранного инвестора по ОКСМ).
11. Если поле "Иностранный инвестор (для страховой организации, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору)"
12. Если поле "Код страны иностранного инвестора по ОКСМ"
13. Если поле "Код страны иностранного инвестора по ОКСМ"
14. Если поле "Код страны иностранного инвестора по ОКСМ"
15. В файле описания страховой организации дата подписания отчетности
16. В секции cover_letter в обязательном порядке заполняются все атрибуты сопроводительного письма страховой организации, предусмотренные для секции cover_letter (кроме даты предписания или запроса Банка России, номера предписания или запроса Банка России).
17. В секции cover_letter дата письма
18. В секции cover_letter если дата предписания или запроса Банка России
19. В секции cover_letter если дата предписания или запроса Банка России
20. В секции cover_letter если номер предписания или запроса Банка России
2. Отчетность по форме 0420150 "Общие сведения
о страховщике"
Раздел 1 "Общие сведения"
1. Стр. 1.2, 1.3, 2.1, 2.2, 2.3, 2.4, 2.6, 2.7, гр. 3
2. Стр. 1.2, гр. 3 = 5 цифрам.
3. Код организационно-правовой формы по ОКОПФ (стр. 1.2, гр. 3) должен присутствовать в Общероссийском классификаторе организационно-правовых форм (ОКОПФ).
4. Стр. 1.3, гр. 3 = 2 цифрам.
5. Код формы собственности по ОКФС (стр. 1.3, гр. 3) должен присутствовать в Общероссийском классификаторе форм собственности (ОКФС).
6. По стр. 2.6, гр. 3 не должен присутствовать знак "@".
7. По стр. 2.7, гр. 3 должен присутствовать знак "@".
8. Стр. 3.1, гр. 3 = 0 или 1.
9. Стр. 3.2, гр. 3 = 0 или 1.
10. Стр. 3.3, гр. 3 = 0 или 1.
11. Стр. 3.4.1, гр. 3 = 0 или 1.
12. Стр. 3.4.2, гр. 3 = 0 или 1.
13. Стр. 3.4.3, гр. 3 = 0 или 1.
14. Стр. 3.4.4, гр. 3 = 0 или 1.
15. Стр. 3.4.5, гр. 3 = 0 или 1.
16. Если после стр. 3.4.5 введена дополнительная строка, то по стр., дополнительно введенной после стр. 3.4.5, гр. 1, 2
17. Если по стр., дополнительно введенной после стр. 3.4.5, гр. 3 = 1, то в пояснительной записке необходимо указать реквизиты федерального закона о конкретном виде обязательного страхования.
18. Стр. 3.5, гр. 3 = 0 или 1.
19. Стр. 3.6, гр. 3 = 0.
20. Стр. 3.7, гр. 3 = 0.
21. Если стр. 3.4.5, гр. 3 = 1, то стр. 3.1, гр. 3 = 0, стр. 3.2, гр. 3 = 0 или 1, стр. 3.3, гр. 3 = 0, стр. 3.4.1, гр. 3 = 0, стр. 3.4.2, гр. 3 = 0, стр. 3.4.3, гр. 3 = 0, стр. 3.4.4, гр. 3 = 0 и стр. 3.5, гр. 3 = 0.
3. Отчетность по форме 0420152 "Отчет об акционерах
(участниках) и список аффилированных лиц"
Раздел 1 "Состав акционеров (участников)"
1. В подразделах 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 стр. 1, гр. 1 = 1.
2. В подразделах 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 по каждой строке, кроме строки 1, значение гр. 1 = значению гр. 1 предыдущей строки + 1.
3. В подразделах 1.1, 1.2, 1.4 если гр. 6
4. В подразделах 1.1, 1.2, 1.4 если гр. 8
5. В подразделах 1.1, 1.2, 1.4 стр. "Итого", гр. 6, 8 = сумма показателей предыдущих строк подраздела, гр. 6, 8.
6. В подразделе 1.3 если гр. 8
7. В подразделе 1.3 если гр. 10
8. В подразделе 1.3 стр. "Итого", гр. 8, 10 = сумма показателей предыдущих строк подраздела, гр. 8, 10.
9. В подразделе 1.5 если гр. 7
10. В подразделе 1.5 если гр. 9
11. В подразделе 1.5 стр. "Итого", гр. 7, 9 = сумма показателей предыдущих строк подраздела, гр. 7, 9.
12. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 6
13. В подразделе 1.3 если гр. 8
14. В подразделе 1.3 если гр. 8
15. В подразделе 1.4 если гр. 6
16. В подразделе 1.5 если гр. 7
17. В подразделе 1.5 если гр. 7
18. В подразделах 1.1, 1.2 если по строке "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" гр. 6
19. В подразделе 1.3 если по строке "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" гр. 8
20. В подразделе 1.4 если по строке "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" гр. 6
21. В подразделе 1.5 если по строке "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" гр. 7
22. Сумма показателей строк "Итого" подразделов 1.1, 1.2, 1.4, гр. 6, 8, подраздела 1.3, гр. 8, 10, подраздела 1.5, гр. 7, 9 = стр. (010 - 020), гр. 3, 4.
23. Если в подразделах 1.1, 1.2, 1.3, 1.4, 1.5 есть строка, по которой гр. 2 = "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" или "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", то стр. "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%" или стр. "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", гр. 6, 8 подразделов 1.1, 1.2, 1.4, гр. 8, 10 подраздела 1.3, гр. 7, 9 подраздела 1.5
24. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 3
25. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 3 = 10 цифрам, то ИНН акционера (участника) (гр. 3 подразделов 1.1, 1.2) должен присутствовать в Едином государственном реестре юридических лиц.
26. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 4
27. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 4
28. В подразделе 1.3 если гр. 4
29. В подразделе 1.3 если гр. 4 = 12 цифрам, гр. 5 = 15 цифрам, гр. 4
30. В подразделе 1.3 если гр. 5
31. В подразделе 1.3 если гр. 5 = 15 цифрам и гр. 5
32. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 3 = от 1 до 4 цифр, то регистрационный номер записи страховщика, страхового брокера (гр. 3 подразделов 1.1, 1.2) должен присутствовать в едином государственном реестре субъектов страхового дела на отчетную дату, иначе гр. 11
33. В подразделе 1.3 если гр. 4 = 4 цифрам, то регистрационный номер записи страхового брокера (гр. 4 подраздела 1.3) должен присутствовать в едином государственном реестре субъектов страхового дела (с исключением из него страховщиков) на отчетную дату, иначе гр. 12
34. В подразделе 1.3 если гр. 7
35. В подразделе 1.3 если гр. 7
36. В подразделе 1.4 если гр. 5
37. В подразделе 1.4 если гр. 5
38. В подразделе 1.5 если гр. 6
39. В подразделе 1.5 если гр. 6
40. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 10
41. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 3 = от 1 до 4 цифр, то гр. 10 = 03 или 04 или 07.
42. В подразделах 1.1, 1.2 если гр. 10 = 04, то гр. 3 = от 1 до 4 цифр и регистрационный номер записи в едином государственном реестре субъектов страхового дела (гр. 3 подразделов 1.1, 1.2) должен принадлежать страховой организации (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%").
43. В подразделах 1.1, 1.2, 1.4 если гр. 7
44. В подразделах 1.1, 1.2, 1.4 если гр. 7 = 0, то гр. 9 строки i
45. В подразделе 1.3 если гр. 9
46. В подразделе 1.3 если гр. 9 = 0, то гр. 11 строки i
47. В подразделе 1.5 если гр. 8
48. В подразделе 1.5 если гр. 8 = 0, то гр. 10 строки i
49. Стр. 010, гр. 3
Раздел 2 "Список аффилированных лиц"
1. Стр. 1, гр. 1 = 1.
2. По каждой строке, кроме строки 1, значение гр. 1 = значению гр. 1 предыдущей строки + 1 (для строк первого порядка).
3. Если по стр. первого порядка, гр. 1
4. Если гр. 1
5. Если гр. 2
6. Если гр. 9
7. Если гр. 10
8. Если по стр. второго порядка, гр. 9
9. Если гр. 2
10. Если гр. 2 = "юл", гр. 5 = 10 цифрам и гр. 6 = 13 цифрам, то ИНН аффилированного лица (гр. 5) должен присутствовать в Едином государственном реестре юридических лиц.
11. Если гр. 2 = "фл", гр. 5 = 12 цифрам, гр. 5
12. Если в гр. 5 присутствует аббревиатура "КН", то гр. 2 = "юл".
13. Если гр. 6
14. Если гр. 6 = 13 цифрам, то ОГРН аффилированного лица (гр. 6) должен присутствовать в Едином государственном реестре юридических лиц, первый знак (признак отнесения государственного регистрационного номера записи к ОГРН) должен принимать значение 1 или 5.
15. Если гр. 6 = 15 цифрам и гр. 6
16. Если гр. 6 = 13 цифрам, то гр. 2 = "юл", гр. 4 не заполняется, гр. 5 = от 1 до 4 цифр или 10 цифрам и гр. 8 = 643 или 998.
17. Если гр. 6 = 15 цифрам, то гр. 2 = "фл" и гр. 5 = 4 или 12 цифрам.
18. Если гр. 8
19. Если гр. 8
20. Если гр. 8 = 643 и гр. 5 = от 1 до 4 цифр, то регистрационный номер записи страховщика, страхового брокера (гр. 5) должен присутствовать в едином государственном реестре субъектов страхового дела на отчетную дату, иначе гр. 13
21. Если гр. 8
22. Если в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 1.2, гр. 3 = 12300 и в подразделе 1.1 присутствует строка, по которой гр. 7 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), то в разделе 2 должна присутствовать строка, по которой гр. 2 = "юл", гр. 3, 5, 6, 7 = подраздел 1.1, строка, по которой гр. 7 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), гр. 2, 3, 4, 5.
23. Если в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 1.2, гр. 3 = 12300 и в подразделе 1.2 присутствует строка, по которой гр. 7 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), то в разделе 2 должна присутствовать строка, по которой гр. 2 = "юл", гр. 3, 5, 6, 7 = подраздел 1.2, строка, по которой гр. 7 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), гр. 2, 3, 4, 5.
24. Если в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 1.2, гр. 3 = 12300 и в подразделе 1.3 присутствует строка, по которой гр. 9 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), то в разделе 2 должна присутствовать строка, по которой гр. 2 = "фл", гр. с 3 по 8 = подраздел 1.3, строка, по которой гр. 9 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), гр. со 2 по 7.
25. Если в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 1.2, гр. 3 = 12300 и в подразделе 1.4 присутствует строка, по которой гр. 7 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), то в разделе 2 должна присутствовать строка, по которой гр. 2 = "юл", гр. 3, 5, 7, 8 = подраздел 1.4, строка, по которой гр. 7 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), гр. 2, 3, 4, 5.
26. Если в отчетности по форме 0420150, раздел 1, стр. 1.2, гр. 3 = 12300 и в подразделе 1.5 присутствует строка, по которой гр. 8 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), то в разделе 2 должна присутствовать строка, по которой гр. 2 = "фл", гр. 3, 4, 5, 7, 8 = подраздел 1.5, строка, по которой гр. 8 > 20.00 (кроме строк "Акционеры, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%", "Участники, совокупная сумма долей которых в уставном капитале составляет менее 1%"), гр. 2, 3, 4, 5, 6.
27. Если в наборе файлов, представляемых в составе отчетности, отсутствует файл с именем "order.pdf", то в разделе 2 должна присутствовать строка, по которой гр. 3 = файл описания страховой организации, атрибут "Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности", поле "Фамилия, имя и отчество полностью", иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.
28. Если гр. 9
29. Если гр. 9 = "А1-1" или "А1-2" или "А1-3", то по стр. первого порядка, гр. 2 = "фл".
30. Если гр. 9 = "А2" или "А3", то по стр. первого порядка, гр. 2 = "фл" или "юл".
31. Если гр. 9 = "А4", то по стр. первого порядка, гр. 2 = "юл".
32. Если гр. 10
33. Если гр. 10
34. Если гр. 11
35. Гр. 11 строки i
36. Если гр. 12
37. Если гр. 9 = "А1-3" и в наборе файлов, представляемых в составе отчетности, отсутствует файл с именем "order.pdf", то по стр. первого порядка, гр. 3 = файл описания страховой организации, атрибут "Руководитель или лицо, исполняющее его обязанности", поле "Фамилия, имя и отчество полностью", иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.
38. Если гр. 9 = "А1-1", то гр. 13
39. Если гр. 9 = "А1-2", то гр. 13
40. Если гр. 9 = "А1-3", то гр. 13
41. Если гр. 9 = "А2", то гр. 13
42. Если гр. 9 = "А3", то гр. 13
43. Если гр. 9 = "А4", то гр. 13
44. Количество строк с одинаковыми значениями гр. 2, 3, 4, 5, 6, 7 и 8 не может быть больше одного (для строк первого порядка, по которым гр. 5