II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение UT_SBSOZD;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена <1>; идентификаторы A и K имеют вид для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового органа в соответствии с классификатором "Система обозначения налоговых органов", далее - СОНО);
--------------------------------
<1> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Для файлов, представляемых налогоплательщиками в налоговый орган, идентификатор конечного получателя в имени файла K должен совпадать со значением атрибута "Код налогового органа" (КодНО) в представляемом файле обмена.
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП организации (обособленного подразделения));
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из двенадцати нулей);
GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла.)
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
UT_SBSOZD_1_515_00_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.10 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>.
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
┌──────────────┐
│┌─┐ │
││-│ attributes│
│└─┘ └──────┐
│ ┌───────────────┐ │
│ │ИдФайл │ │
┌┤ └───────────────┘ │
││ Идентификатор файла│
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсПрог │ │
││ └─────────────────┘ │
││ Версия передающей │
││ программы │
││ ┌─────────────────┐ │
││ │ВерсФорм │ │
││ └─────────────────┘ │
││ Версия формата │
│└─────────────────────┘
│ ┌──────────────┐
┌───────┐ │ │┌─┐ │
│ ┌┴┐ │ ││-│ attributes│
│ Файл │-├──┤ │└─┘ └───────┐
│ └┬┘ │ │ ┌─────────┐ │
└───────┘ │ │ │КНД │ │
Файл обмена │ ┌──┤ └─────────┘ │
│ │ │ Код формы отчетности│
│ │ │ по КНД │
│ │ │ ┌───────────┐ │
│ │ │ │ДатаДок │ │
│ │ │ └───────────┘ │
│ │ │ Дата формирования │
│ │ │ документа │
│ │ │ ┌─────────┐ │
│ │ │ │КодНО │ │
│ │ │ └─────────┘ │
│ │ │ Код налогового │
│ │ │ органа │
│ │ └──────────────────────┘
│ /-------\ ┌───────────────┐ │
│ │ ├─┐ │ ┌┴┐ │
└─┤-.-.-.-│-├──┤Документ │-├─┤
│ ├─┘ │ └┬┘ │
\-------/ └───────────────┘ │ ┌────────────┐ /-------\ ┌──────────────┐
Состав и структура│ │ ┌┴┐ │ ├─┐ │ ┌┴┐
документа │ ┌─┤СвНП │-├─┤-.-.-.-│-├──┤НПЮЛ │+│
│ │ │ └┬┘ │ ├─┘ │ └┬┘
│ │ └────────────┘ \-------/ └──────────────┘
│ │ Сведения о Заявитель -
│ │ заявителе организация
│ │
│ │ ┌───────────────┐
│ │ │┌─┐ │
│ │ ┌──┤│+│ attributes │
│ /-------\ │ ┌──────────────┐ │ │└─┘ │
│ │ ├─┐ │ │ ┌┴┐ │ └───────────────┘
└──┤-.-.-.-│-├──┼─┤Подписант │-├───┤
│ ├─┘ │ │ └┬┘ │ ┌────────────┐
\-------/ │ └──────────────┘ │ │ ┌┴┐
│ Сведения о лице, │ ┌─│ФИО │+│
│ подписавшем │ /-------\ │ │ └┬┘
│ документ │ │ ├─┐ └────────────┘
│ └──┤-.-.-.-│-├┤ Фамилия, имя,
│ │ ├─┘ отчество
│ \-------/ │ ┌ - - - - - - ─┐
│ ┌┴┐
│ └─┤СвПред │+│
│ └┬┘
│ └ - - - - - - ─┘
│ Сведения о
│ представителе
│ налогоплательщика
│
│
│
│
│ ┌────────────┐
│ │ ┌┴┐
└─┤СБСОЗД │+│
│ └┬┘
└────────────┘
Сообщение о создании
на территории
Российской Федерации
обособленных
подразделений (за
исключением филиалов
и представительств)
российской организации
и об изменениях в ранее
сообщенные сведения
о таких обособленных
подразделениях
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Идентификатор файла
|
ИдФайл
|
А
|
T(1-100)
|
О
|
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения)
|
|
Версия передающей программы
|
ВерсПрог
|
А
|
T(1-40)
|
О
|
|
|
Версия формата
|
ВерсФорм
|
А
|
T(1-5)
|
О
|
Принимает значение: 5.02
|
|
Состав и структура документа
|
Документ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.2
|
|
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Код формы отчетности по КНД
|
КНД
|
А
|
T(=7)
|
ОК
|
Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1111053
|
|
Дата формирования документа
|
ДатаДок
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Код налогового органа
|
КодНО
|
А
|
T(=4)
|
ОК
|
Типовой элемент <СОНОТип>
|
|
Сведения о заявителе
|
СвНП
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.3
|
|
|
Сведения о лице, подписавшем документ
|
Подписант
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.5
|
|
|
Сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях
|
СБСОЗД
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.7
|
Таблица 4.3
Сведения о заявителе (СвНП)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Заявитель - организация
|
НПЮЛ
|
С
|
О
|
Состав элемента представлен в табл. 4.4
|
Таблица 4.4
Заявитель - организация (НПЮЛ)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование организации
|
НаимОрг
|
А
|
T(1-1000)
|
О
|
|
|
ИНН организации
|
ИННЮЛ
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ИННЮЛТип>
|
|
КПП
|
КПП
|
А
|
T(=9)
|
О
|
Типовой элемент <КППТип>
|
|
Основной государственный регистрационный номер
|
ОГРН
|
А
|
T(=13)
|
О
|
Типовой элемент <ОГРНТип>
|
Таблица 4.5
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Признак лица, подписавшего документ
|
ПрПодп
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
3 - руководитель
организации |
4 - представитель организации
|
|
ИНН физического лица
|
ИННФЛ
|
А
|
T(=12)
|
Н
|
Типовой элемент <ИННФЛТип>
|
|
Номер контактного телефона
|
Тлф
|
А
|
T(1-20)
|
Н
|
|
|
E-mail
|
E-mail
|
А
|
T(1-45)
|
Н
|
|
|
Фамилия, имя, отчество
|
ФИО
|
С
|
О
|
Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.10
|
|
|
Сведения о представителе налогоплательщика
|
СвПред
|
С
|
Н
|
Состав элемента представлен в табл. 4.6.
Элемент обязателен для <ПрПодп> =4
|
Таблица 4.6
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика
|
НаимДок
|
А
|
T(1-120)
|
О
|
Таблица 4.7
Сообщение о создании на территории Российской
Федерации обособленных подразделений (за исключением
филиалов и представительств) российской организации
и об изменениях в ранее сообщенные сведения
о таких обособленных подразделениях (СБСОЗД)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Наименование формы
|
НаимФорм
|
А
|
T(=225)
|
О
|
Принимает значение:
Сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях
|
|
Количество обособленных подразделений
|
КолОП
|
А
|
N(4)
|
О
|
|
|
Признак сообщения о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях
|
ПрСообщ
|
А
|
T(=1)
|
ОК
|
Принимает значение:
1 - о создании обособленного подразделения |
2 - о внесении изменений в ранее сообщенные сведения об обособленном подразделении
|
|
Сведения об обособленном подразделении
|
СведОП
|
С
|
ОМ
|
Состав элемента представлен в табл. 4.8
|
Таблица 4.8
Сведения об обособленном подразделении (СведОП)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование
(код) элемента
|
Признак
типа элемента
|
Формат
элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Признак вносимых изменений
|
ПрИзмен
|
А
|
T(=1)
|
Н
|
Элемент обязателен при <ПрСообщ>= 2 Принимает значение:
1 - об изменении места нахождения |
2 - об изменении наименования |
3 - об изменении места нахождения и наименования
|
|
КПП
|
КПП
|
А
|
T(=9)
|
Н
|
Типовой элемент <КППТип>.
Элемент обязателен для <ПрСообщ>= 2
|
|
Наименование обособленного подразделения
|
НаимОП
|
А
|
T(1-1000)
|
Н
|
Элемент обязателен для <ПрИзмен>= 2 | 3
|
|
Дата создания
(внесения изменений в ранее сообщенные сведения)
|
ДатаОП
|
А
|
T(=10)
|
О
|
Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ
|
|
Адрес
|
АдрОП
|
С
|
Н
|
Типовой элемент <АдрРФТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.9.
Элемент обязателен в случае:
<ПрСообщ>= 1 | <ПрСообщ>= 2 и <ПрИзмен>= 1 | 3
|
Таблица 4.9
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Индекс
|
Индекс
|
А
|
T(=6)
|
Н
|
|
|
Код региона
|
КодРегион
|
А
|
T(=2)
|
ОК
|
Типовой элемент <ССРФТип>
|
|
Район
|
Район
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Город
|
Город
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Населенный пункт
|
НаселПункт
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Улица
|
Улица
|
А
|
T(1-50)
|
Н
|
|
|
Дом
|
Дом
|
А
|
T(1-8)
|
Н
|
|
|
Корпус
|
Корпус
|
А
|
T(1-8)
|
Н
|
|
|
Квартира
|
Кварт
|
А
|
T(1-8)
|
Н
|
Таблица 4.10
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Наименование элемента
|
Сокращенное наименование (код) элемента
|
Признак типа элемента
|
Формат элемента
|
Признак обязательности элемента
|
Дополнительная информация
|
|
Фамилия
|
Фамилия
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Имя
|
Имя
|
А
|
T(1-60)
|
О
|
|
|
Отчество
|
Отчество
|
А
|
T(1-60)
|
Н
|