2.1. Правила формирования архивов для представления файлов в формате XBRL-CSV в Банк России
Отчетность в формате XBRL-CSV должна представляться в Банк России в виде зашифрованных архивов с расширением .zip. Размер архива не должен превышать 5 Гб. При необходимости представления в Банк России архивов размером более 5 Гб следует направить заявку в службу поддержки Единого личного кабинета участников финансового рынка на адрес электронной почты espp@cbr.ru.
Архив, содержащий набор файлов отчета в формате XBRL-CSV, в обязательном порядке должен иметь следующую структуру:
- сервисный файл с расширением .json с учетом регистра (Service_ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.json);
- файл(ы) отчета с расширением .csv с учетом регистра (instance файлы, XBRL_ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.csv или XBRL_ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода_<номер тома>.csv) (более подробно - см. раздел 2.3.1).
Дополнительно в составе архива могут содержаться сопроводительные документы с расширением .doc, .pdf и иные (кроме исполняемых файлов, файлов с расширением .json, .csv).
Если в состав архива включается пояснительная записка, рекомендуется, чтобы файл имел наименование "pz.doc".
Если в состав архива включается электронная копия распорядительного документа о назначении лица, подписавшего отчетность, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации, на период, соответствующий дате подписания отчетности (представляется только в случае, если отчетность подписана лицом, исполняющим обязанности руководителя отчитывающейся организации), рекомендуется, чтобы файл имел наименование "order.pdf"
Если в состав архива включается электронная копия плана оздоровления финансового положения страховой организации и приложений к нему (представляются страховой организацией в соответствии с Указанием Банка России от 30.12.2014 N 3522-У "О требованиях к плану оздоровления финансового положений страховой организации" в случае нарушения нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств, выявленного страховой организацией на отчетную дату), рекомендуется, чтобы файл имел наименование "recovery.pdf".
Детальная структура архива представлена в Приложении 1 к настоящим правилам.
Для формирования и отправки архива отчитывающейся организации необходимо выполнить следующие действия:
1) заархивировать файл(ы) XBRL-CSV в формате CSV (*.csv), сопроводительный (сервисный) файл (Service.json), а также иные сопроводительные файлы при помощи программы архиватора в единый архив формата .zip.
При этом архив должен иметь следующее наименование CSV_ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.zip
Пример: CSV_1234567891234_ep_nso_npf_y_90d_reestr_0420257_20201231.zip
Правила именования архивов представлены в таблице 2;
2) подписать полученный архив усиленными квалифицированными электронными подписями (далее - УКЭП). Если архив подписывается одной УКЭП, это можно сделать непосредственно из интерфейса Единого личного кабинета участника информационного обмена в интерфейсе отправки сообщения, либо до отправки сообщения с помощью программы КриптоАрм (в результате чего будет получен файл отсоединенной подписи с расширением .zip.sig).
Пример: CSV_1234567891234_ep_nso_npf_y_90d_reestr_0420257_20200531.zip.sig
В случае, если в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок составления и представления в Банк России отчетности в формате XBRL, архив должен быть подписан двумя УКЭП, то подписание осуществляется с помощью программы КриптоАРМ. Расширения полученных двух файлов отсоединенной подписи должны быть переименованы следующим образом: zip.1.sig и zip.2.sig).
Пример: CSV_1234567891234_ep_nso_npf_y_90d_reestr_0420257_20201231.zip.1.sig и CSV_1234567891234_ep_nso_npf_y_90d_reestr_0420257_20201231.zip.2.sig.
Внимание! Пакеты отчетности, содержащие более двух отсоединенных файлов электронной подписи, будут отклонены;
3) оригинальный архив (согласно п. 1) и отсоединенную(ые) подпись(и) (согласно п. 2) необходимо поместить в единый архив с расширением .zip.
Наименование файла архива должно быть следующим:
ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.zip
Пример: 1234567891234_ep_nso_npf_y_90d_reestr_0420257_20201231.zip
Подготовленный таким образом архив необходимо зашифровать средствами программы КриптоАРМ.
Наименование зашифрованного файла должно быть следующим:
ОГРН/ОГРНИП_ТочкаВхода_ДатаЗавершенияОтчетногоПериода.zip.enc.
Внимание! При отправке уже зашифрованного программой КриптоАРМ архива приложение сертификата пользователя в интерфейсе Единого личного кабинета участника информационного обмена не требуется (поле "Сертификаты" необходимо оставлять пустым).
Таблица 2
Описание наименования пакета передаваемой в Банк России отчетности в формате XBRL-CSV
Символ (набор символов) в наименовании архива
|
Расшифровка символа (набора символов) в наименовании архива
|
CSV
|
Обязательный компонент наименования архива, который должен содержаться во всех наименованиях архивов
|
ОГРН/ОГРНИП
|
Основной государственный регистрационный номер отчитывающейся организации (ОГРН), состоит из 13 цифр/Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), состоит из 15 цифр
|
Точка входа
|
Шифр точки входа таксономии XBRL Банка России, в соответствии с которой в Банк России представляется массив отчетных данных, содержащихся в файле XBRL (instance файле). Набор всех точек входа содержится в таксономии XBRL Банка России и в составе сопроводительных материалов к таксономии XBRL Банка России, публикуемых на официальном сайте Банка России по адресу: http://www.cbr.ru/projects_xbrl/taxonomy_xbrl
|
Дата завершения отчетного периода
|
Отчетная дата, по состоянию на которую организация представляет отчетные данные в формате XBRL в Банк России (в формате ГГГГММДД)
|